Az Üzleti terv a vállalati kockázat kezelésének egyik eszköze. Az üzleti terv a vállalkozás saját és/vagy más hasonló vállalkozás közelmúltbeli és jelenlegi működésének tényadatai alapján, valamint az ismert és várható gazdasági folyamatok ismeretében a jövőbeni működésének előrejelzése, becslése.

Rövid leírása a cégnek, a várható üzletmenet összefoglalása. A vállalkozás életében az üzleti terv készítése egy lehetséges tervezési módszer, amely keretet ad a vállalkozás megfelelő, rövid és hosszabb távú stratégiájának kialakításához.

Az üzleti terv céljai szerint készülhet:

-      egy-egy ötlet megvalósíthatóságának vizsgálatára;

-      tulajdonostársak vagy lehetséges tulajdonostársak (befektetők) meggyőzésére;

-      hitelezők meggyőzésére, ha külső pénzforráshoz kívánunk jutni;

-      vagy a partnerek tájékoztatására

Mikor kell készíteni?

-      A cég alapítása előtt

-      Az operatív működésben

-      Banki hitelkérelem esetén

Az üzleti tervnek tartalmaznia kell

-      a vállalkozás jellemzését

-      a termékek, szolgáltatások körülhatárolását

-      ezek előállításához szükséges termelési folyamat jellemzését (gépek, berendezések, alapanyagok)

-      kereskedelmi (marketing) terv elkészítését

-      kockázatbecslést és a pénzügyi terv elkészítését

Az üzleti terv összeállításának szempontjai

1. A vállalkozás alapadatai

-      a vállalkozás neve, címe, adatai (adószám, KSH-szám)

-      székhely, telephely; alapítási év

-      tulajdonosi viszony (társasági forma); a tulajdonosok neve, címe

-      számlavezető bank és számlaszám; a vállalkozás egyéb jellemző adatai; a vállalkozás működési köre

-      esetleg a finanszírozási igény jelzése, az adatok bizalmas kezelésre vonatkozó információk

2. Összefoglalás

A teljes üzleti terv összefoglalása a gyors megismerés, áttekintés céljából. (maximum 2-3 oldal)

3. Helyzetfelmérés

A folytatni kívánt tevékenység (termék, szolgáltatás) helyzetének megítélése, jelene, jövője.

-      cég-, piac, és termékismertetés

-      a tevékenység, főbb alapelvei, versenyhelyzet, piacok áttekintése, és távlati célok

-      ágazati elemzés: trendek és kilátások

-      versenytársak elemzése

-      piaci lehetőségek, korlátok

-      ágazati előrejelzések

4. A vállalkozás leírása

-      termékek bemutatása

-      a nyújtott és igénybe vett szolgáltatások

-      a vállalat, vállalkozás méretei

-      munkaszervezés, személyzeti és adminisztrációs kérdések

-      a vezetők, alkalmazottak szakmai háttere, alapítók üzleti háttere

-      termékfejlesztés, üzleti elképzelések

-      a cég működési körülményei

5. Termelési terv

-      a termelési technológia

-      a telephely

-      a gépek és berendezések

-      a szállítók listája

-      esetleges alvállalkozók

-      lehetséges rész, attól függően, mi a célunk: termékfejlesztési terv

-      folyamatban lévő elképzelések

-      kapacitásnövelés

-      szükséges beruházások

-      a terv realitásának kritikája

-      kockázati tényezők

-      a 4. és 5. fejezet egyben is értelmezhető!

6. Marketing terv

-      értékesítéséhez szükséges anyagok, információk, termékforgalmazás előrejelzés

-      értékesítési csatornák; ellenőrzés és korrekció, forgalmi adatok

-      árkalkuláció; az ár és a piac kapcsolata

-      reklám, eladás-ösztönzés (reklám, propaganda)

7. Pénzügyi (gazdasági) terv

-      a cég pénzügyi helyzetének, adottságainak meghatározása

-      induló vállalkozásnál: a tulajdonosok befektetése és készpénze

-      mindez az induláshoz szükséges összeg hány %-át fedezi

-      ha egyéb külső forrás kell, honnan tervezik előteremteni (hitelek, források, stb.)

Mellékletek

-      eredmény-kimutatás

-      mérleg

-      pénzforgalmi terv

A cég vagyoni és pénzügyi helyzete, finanszírozási tervei

Az üzleti terv pénzügyi fejezete arról ad képet, hogy mekkora forgalma (árbevétele) kell, hogy legyen a cégnek ahhoz, hogy legalább a költségeit fedezni tudja.

-      milyen mértékben nyereséges vagy veszteséges a cég

-      mikor, miből és mennyi pénz áramlik be a vállalathoz

-      hová áramlanak (hol kerülnek felhasználásra) ezek a pénzösszegek

-      mennyi szabadon elkölthető pénz áll rendelkezésre

-      milyen a cég vagyoni, ill. pénzügyi helyzete

A pénzügyi terv részei

a.) A jövedelemterv

-      a tervév értékesítési árbevételére, forgalmára ad előrejelzést

-      tartalmazza az értékesítés nettó árbevételét és az egyéb bevételeket, a különféle költség-ráfordításokat, a pénzügyi műveletek bevételeit és kiadásait, az üzleti tevékenység és pénzügyi műveletek eredményeit, stb.

-      összességében a vállalati nyereség (vagy veszteség) kimutatására szolgál

b.) Fedezetszámítás, illetve a fedezeti pont elemzése

-      megmutatja az értékesítésnek mekkora volumene mellett a cég se nem nyereséges, se nem veszteséges (azaz épp fedezi az összes - állandó és változó - költségeit)

-      milyen árbevétel és kapacitáskihasználás felett várható a cégnél nyereség

c.) Mérleg

-      a cég vagyoni és pénzügyi, likviditási helyzetéről tájékoztat egy adott időpontra nézve

d.) Pénzforgalmi terv

-      az üzleti tevékenység dinamikáját jelzi, a különféle bevételek és kiadások tükrében

-      csakis a tényleges pénzmozgással járó kiadásokat és bevételeket tartalmazza – pénzforgalmi becslések

8. Szervezeti terv

-      tulajdonforma

-      társak vagy részvényesek

-      vezetők hatásköre

-      a vezetők szakmai háttere, rövid szakmai életrajza

-      a munka és a felelősség megosztása

-      szervezeti és működési szabályzat

9. (Bizonyos típusú üzleti terveknél) Kockázatelemzés

-      a környezeti és vállalati belső elemzés (SWOT- analízis)

-      új technológia kockázata: felkészülés a váratlan eseményekre

10. Függelék, mellékletek

-      alapító okirat, cégbírósági végzés, illetve egyéni vállalkozói igazolvány

-      igazolás a kamarai tagságról

-      igazolás, hogy nincs köztartozás (TB, APEH, VPOP)

-      vállalkozási vagyonkimutatás, vagy működési engedély

-      utolsó teljes gazdasági év mérlege (új vállalkozás esetén nyitómérleg)

-      a fejlesztési hitel fedezetéül felajánlott biztosítékok (ha hitelért készült az üzleti terv)

-      létesítmény esetén engedélyezési dokumentumok (hatósági engedély)

-      árajánlatok

-      szállítói árajánlatok

-      előszerződések, bérleti és egyéb szerződések

-      levelezés (megállapodások, szándéknyilatkozatok)

-      piackutatási adatok

egyéb dokumentumok

Oldal: Üzletviteli tanácsadás, üzleti terv készítés:
Watanabe & Co. Engineer Team - © 2008 - 2024 - engineer.hupont.hu

A HuPont.hu ingyen weboldal szerkesztő mindig ingyenes. A weboldal itt: Ingyen weboldal

ÁSZF | Adatvédelmi Nyilatkozat